差旅费包干报销方法3篇

差旅费包干报销方法3篇差旅费包干报销方法　【行政政法专栏】　自治区党政机关事业单位工作人员差旅费管理办法有关问题的解答自治区财政厅行政政法处《自治区党政机关事业单位工作人员差旅下面是小编为大家整理的差旅费包干报销方法3篇,供大家参考。

篇一：差旅费包干报销方法

政 政 法 专 栏 】

　自治区党政机关事业单位工作人员差旅费 管理办法有关问题的解答 自治 区财政厅行政政 法处 《自治区党政机关事业单位工作人员差旅费管 理办法》(新政办[2014177号)印发后 ，陆续接到 自 治 区有关部 门和人员 咨询 差旅费管理办法执行 中 的一些具体问题。为方便操作，现制定《自治区党政 机关事业单位差旅费管理办法有关 问题的解答》， 就差旅 费管理管理办法有关 问题进行 了明确 ，未尽 事宜 自治区将进一步研究制定相关管理办法 。

　1、出差人员由接待单位统一安排食宿的如何交 伙食费? 除接待单位按照《党政机关国内公务接待管理 规定》安排的一次工作餐外 ，出差人员就餐应当自 行解决。接待单位协助安排就餐的，出差人员应当 在差旅费管理办法规定的标准向接待单位交纳相 应的伙食费。接待单位应向出差人员出具接收凭证 (不做报销依据 )，收取 的伙食费用于抵顶接待单位 的招待费支出。

　2、出差人员 由接待单位或其他单位提供 交通 工具的如何交市 内交通费? 市 内交通费应 由出差人员 自行解决 。接 待单 位提供交通工具的，出差人员应当在差旅费管理 办法规定的标准内向接待单位交纳市内交通费。

　接待单位应向出差人员出具接收凭证(不做报销 依据 )，收取 的市 内交通 费用于抵 顶接 待单位 的 车辆运行支 出。

　3、出差人 员实际发 生住 宿而无住宿费发票的 差旅 费如何报销? 出差人员实际发生住宿而无住宿费发票 的 ，如 果是住在 自己家里的 ，或到边缘地区 出差 ，无法取 得住宿费发票的，向出差人员说明情况并经所在部 门领导批准 ，可以报销城市间交通费 ，伙食 补助费 和市内交通费 ，其他情况一般不予报销差旅费。

　4、自治 区单位工作人员到远郊区县开展 公务 活动如何报销差旅费? 自治区本级单位工作人员到乌鲁木齐市远郊 区县参加会议、培训的，不报销住宿费、伙食补助费 和市内交通费；到远郊区县开展其他公务活动且实 际发生住宿、伙食、交通等费用的，按照差旅费管理 办法 的规定标准报销 。统一安排伙食 、交通工具的 不再报销伙食补助费和市内交通费。

　乌鲁木齐市远郊 区县 是指乌鲁木齐县 (南 山 片区 )、经济技术开发区(头屯河区)、达坂城区、 米东区。

　5、工作人员调动搬迁路费如何报销? 自治区党政机关事业单位工作人员因调动工 作发生的城市问交通费、住宿费、伙食补助费和市 内交通费 ，由调入单位按 照差旅费管理办法 的规定 予 以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用 由调动人员 自理。

　6、出差人员符合乘坐火车软 卧条件而改乘软 座 的是否给予补助? 差旅费管理办法规定 的交通工具登记 时出差 人员乘坐交通工具 的上限。出差人员应严格按照差 旅费管理办法规定的等级乘坐相应交通工具，符合 乘坐火车软卧条件而改乘软座的 ，不给予补助。

　7、经单位领导批准工作人员出差期 间回家省亲 办事的差旅费如何报销? 工作人员出差期问 回家省亲办事的 ，城市 间交 通费按不高于从 出差 目的地返 回单位按规定乘坐 相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人 自 理；伙食补助费和市内交通费按从出差 目的地返回 单位 的天数 (扣除 回家省亲办事 的天数 )和规定标 准予以报销。

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　【行 政 政 法 专 栏 1 8、参加会议、培训的差旅费如何报销? 到常驻地 以外参加会议 、培训 的，会议 、培训期 间执行会议和培训费的相关制度 。往返会议 、培训 地点发生的城市问交通费 、伙食补助费和市 内交通 费按照差旅费管理办法的规定报销。其 中，伙食补 助费和市 内交通费按往返各 1天计发 ，当天往返的 按 1天计发。

　9、出差乘坐飞机的 ，从驻地到机场的交通 费如 何报销? 新修订 的差旅费管理办法对市 内交 通费实行 包干办法，按出差 自然天数每人每天 8O元包干使 用 。往返驻地和机场的交通费在按规定发放的市 内 交通费内统筹解决 ，不再另外报销 。

　10、出差人员是否可 以乘坐全列软席列车软卧? 出差人员原则上乘坐全列软席列车软席 ，但在 晚 l0时至次 日 9时期 间乘车 时问 6小时 以上 的 ， 或连续乘车超过 12小时的，经单位领导批准，可以 乘坐软卧 ，按照软卧车票报销 。

　1 1、自治区党政机关事业单位厅局级 以下工作 人员是否要求 2人住 1间房? 新修订 的差旅 费管理 办法实行 分地 区按级别 制定每人每天住宿费开支标准 ，在规定标准之内出 差人员可以 自行选择与其级别相适应 的房问类型 ， 对 2人住 1间房不再做硬性规定。

　12、自治 区党政机关事业单位工作人员到各地 州出差如何报销? 根据新修订 的差旅费管理办法 ，目前 ，自治区 已将各地州差旅费相关标准批复完毕 ，参照中央的 做法，实行属地化原则，即到哪个地州执行哪个地 州的差旅 费报销标准 。

　1 3、自治区党政机关事业单位工作人员离开乌 鲁木齐参加会议 、培训 ，如果会议 、培训收取的住宿 费标准高于文件规定，是否可 以按实报销? 会议 、培训举办方为自治区行政事业单位的，

　按 自治区会议费 、培训费标准执行 ；举办方为中央 单位的，分别按中央会议费、培训费标准执行。超支 部分不得列支。

　14、单位公务用车驾驶员因公 出车去外地且当 天来回，是否报销伙食补助费? 驾驶员凭单位派车单 、过 桥过路费凭 据 ，用车 部门负责人签字证 明其 自行用餐 ，并报经单位主要 领导审批后 ，可报销伙食补助费。

　15、到外地出差且 当天来回的 ，有城市 间交通 费 ，是否能报销市 内交通费和伙食费? 根据新修订的差旅费管理办法 ，到外地出差且 当天来回的，不予报销市内交通费和伙食补助费； 如有城市问交通费 ，且个人列支了伙食补助费和市 内交通费的 ，可凭合法票据在限额标准内据实报销 伙食补助费和交通费。

　16、差旅费审批单 、报销 单是否 由财政 部门统 一制定 ? 由各单位根据文件要求 ，结合本单位实际，自 行制定本单位差旅费审批制度 。

　17、出差人员乘坐飞机是否还可以另外报销机 场服务费、打包费? 新修订的差旅费管理办法明确规定 ，乘坐飞 机 的 ，民航发展基 金 、燃油 附加 费 、一份交通 意外 保险可以凭据报销。但其他如机场服务费、打包费 等不得报销，应在出差期问市内交通费定额中统 筹 开支。

　18、到基层单位实(见 )习、工作锻炼、支援 工作 以及各种工作队等人员差旅费的如何报销? 到基层单位 实(见 )习 、工作 锻炼 、支援工作 以 及各种工作队等时间较长 ，是正常的工作或实(见 ) 习 ，与出差不同。同时 ，目前各级政府对到基层单位 实(见 )习 、工作锻炼 、支援工作 以及各种工作 队等 人员待遇都相继制定 了相关规定 ，尚未规定 的，自 治区将按照工作性质 、工作任务、工作时限另行制 定相应的管理办法 。另外 ，到基层单位实(见 )习 、工 作锻炼 、支援工作 以及各种工作队等在途期 间的差 旅费应 由 自治区派出单位报销 ，不应在挂职所在单 位报销差旅费。

　19、经 单位领 导批 准参 加 (党校 、行政 学 院 、 干部学 院等 )各类 学 习的 工作 人员 差旅 费 如何 报 销? 工作人员离 开常驻地前往 学习所在地往返 的 差旅费按照新修订的差旅费管理办法执行 。在学习 期 间的其它费用按照 中央和 自治 区培训费管理 办 法以及相关财务规定执行。

　责任编辑 ：叶 斐 ／ 52／新／疆／财／会 黔 罄 ◆2014／6~

篇二：差旅费包干报销方法

职业技术学院差旅费报销管理办法

　第一章

　总

　则 第一条

　为了保证出差人员工作与生活需要， 规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，根据泸州市市级行政事业单位差旅费管理办法，结合学院工作实际，制定本办法。

　第二条

　本办法适用于学院在编在岗教职工。

　第三条

　差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

　第四条

　城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费、公杂费实行定额包干。

　第五条

　 各部门要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和时间。严肃财经纪律，加强廉政建设，任何单位和个人不得超标准、超权限报销差旅费。对特殊情况，如因会议统一安排等原因，造成住宿、交通等费用超标，须经院长审批后方可报销。

　第六条

　 教职工因公出差，须经派出部门批准。但参加各种会议（含学术、学会、协会等会议）以及省外出差，须先报院长审批。

　第二章

　城市间交通费 第七条

　出差人员要按照规定等级乘坐交通工具， 凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

　（一）

　出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

　（二）除学院领导和教授外，其余人员出差原则上不得乘坐飞机。出差路途较远或出差任务紧急的，必须经学院领导批准方可乘坐飞机。

　第八条

　乘坐火车，连续乘车超过 6 小时的，可购同席卧铺票。

　第九条

　乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(每人每次 1 份)， 凭据报销。

　第十条

　为节约开支，鼓励出差人员乘坐火车、轮船，不乘坐飞机，在途期间，连续乘车船超过 10 小时(含 10 小时)的，可凭车船票每超过 10 小时加发 80 元伙食补助费。

　第三章

　住宿费 第十一条

　工作人员出差实行定点住宿。

　出差人员必须到定点饭店住宿。在规定标准内凭据报销。

　出差人员住宿报销标准如下表：

　地域 级

　别 正院级领导、教授 副院级领导 交通工具 级

　别 火车 轮船 （不包括旅游船）

　飞机 其他交通工具（不包括出租小汽车）

　正院级领导、教授 软席（软座、软卧）

　二等舱 普通舱 （ 经 济舱）

　普通舱 （经济舱）

　凭据报销 副院级领导 软席（软座、软卧）

　二等舱 凭据报销 中层正职、副教授 硬席（硬座、硬卧）

　硬席（硬座、硬卧）

　三等舱

　凭据报销 其余人员 三等舱

　凭据报销 省外 省内 市内 300 250 250 200 200 160

　第十二条

　因特殊情况未到定点饭店住宿的， 或出差到没有定点饭店的地方， 住宿费报销标准按第十一条规定的上限内凭据报销。

　第十三条

　定点饭店已通过政府采购确定，请查询“党政机关 出 差 和 会 议 定 点 饭 店 查 询 网 ”， 网 址http://www.hotel.gov.cn。

　第四章

　伙食补助费 第十四条

　出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行标准内报销。

　在省外出差的伙食补助费按每人每天 50 元报销。

　在省内市境外出差的伙食补助费按每人每天 30 元报销。

　在市境内各县、 区出差的伙食补助费按每人每天 15 元报销。

　出差到市内各区所辖乡镇（城区镇除外）的伙食补助费按每人每天 10 元报销。

　第十五条

　出差人员由接待单位统一安排伙食的， 出差人员应向接待单位交纳伙食费，回学院如实申报，每人每天按第十四条定额以内凭据报销。

　接待单位收取的伙食费用于抵顶接待费开支。

　第十六条

　参加各种学习和培训，无论时间长短，均不得按照出差伙食补助标准补助。

　因工作需要由单位派到市外参加各种中层正职、副教授 其余人员 200 150 150 100 120 100

　业务训练班、培训班学习人员，按在校住宿或培训地住宿天数发给伙食补助费。其补助标准为：离岗学习时间在一年以上（含一年）

　的学员， 每人每天补助 4 元； 离岗学习时间在六个月以上 （含六个月）

　、一年以下（不含一年）的学员，每人每天补助 5 元；离岗学习时间在半个月以上（含半个月）

　、六个月以下（不含六个月）的学员，每人每天补助 6 元；离岗学习时间在半个月以内的按十四条标准的 50%报销。

　第十七条

　上挂锻炼和到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行。

　在基层单位工作 （不含上挂、下派挂职人员，这类人员按有关规定执行）住勤期间只发给伙食补助费。

　上挂锻炼和到古蔺县、 叙永县的每人每天包干补助 6 元，其他县和市内各区所辖乡镇（城区镇除外）每人每天包干补助 4元，不再报销住宿费和公杂费。

　第五章

　公杂费 第十八条

　出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，用于市内交通、通讯等支出。

　在省外出差的公杂费按每人每天 30 元定额包干。

　在省内市境外出差的公杂费按每人每天 20 元定额包干。

　在市境内各县、 区出差的公杂费按每人每天 10 元定额包干。

　第十九条

　出差人员由学院、 接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

　第六章

　参加会议差旅费 第二十条

　工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、 伙食补助费和公杂费由召开会议的单位按会

　议费开支规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。会议不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、 伙食补助费和公杂费均回学院按照差旅费规定报销。

　第七章

　调动、搬迁差旅费 第二十一条

　工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按差旅费有关规定执行。

　工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。

　工作人员调动工作的行李、家具等托运费，按每人每公里 l元凭据报销，超过部分自理。

　以上发生的各项费用，由调入单位报销。

　第二十二条 工作人员调动，与工作人员同住的家属(父母、配偶、 未满 16 周岁的子女和必须赡养的家属)如果随同工作人员搬迁，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16 周岁的子女随同被调动人员调动发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

　被调动人员的家属， 应与被调动人员同行， 暂时不能同行的，经调入单位同意可暂留原地，其以后迁移的旅费，由调入单位报销。

　第二十三条

　由部队转业到地方工作的干部， 其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。

　第八章

　驾驶员行车补助

　第二十四条 学院专职驾驶人员行车补助。

　驾驶人员在泸州城区外出车按差旅费规定报销。

　行车补助按行车里程数计算补助，按月结算。

　学院所有车辆补助标准均为 0.10 元/公里， 其中：因个人责任事故造成经济损失（包括车辆修复、伤员医疗费用、死亡人员丧葬抚恤费和按规定支付死伤人员的赔偿费）5000 元以内（含5000 元）者，行车补助从事故发生当月起连续 6 个月按 0.08 元/公里计算，并负担经济损失的 5%；损失 5000 元以上者，从事故发生当月起连续 12 个月按 0.08 元/公里计算行车补助，并负担经济损失的 10%。个人负担总额原则上不超过本人当年工资总额的 50%。

　第九章

　附

　则 第二十五条

　工作人员出差或调动工作期间， 事先经学院领导批准就近省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线交通费，多开支的部分由个人自理，绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

　第二十六条

　工作人员出差期间， 不准接受违反规定的用公款支付的请客、送礼、游览。接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排， 不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假、虚报冒领的违规行为，应按有关规定严肃处埋。

　第二十七条

　本办法自 2008 年 1 月 1 日起执行。

　第二十八条

　本办法由学院计财处负责解释。

篇三：差旅费包干报销方法

文级别】一般【公文级别】一般 【紧急程度】普通【紧急程度】普通 欧普照明文件 欧普照明文件 欧普字[2010]13 号

　差旅费报销制度 差旅费报销制度

　一、一、

　总则 总则 （一）为规范公司费用管理，细化差旅费报销标准，结合公司实情，特制定本制度。

　（二）差旅费开支实行审批管理，审批权限及流程见《财务审批流程》。

　（三）差旅费实行预算考核管理，费用开支必须在各部门年初预算额度内。

　二、二、

　费用标准 费用标准 （一）国内出差人员分长期驻外出差人员和临时出差人员，长期驻外出差人员必须明确“常驻地”(月度在该城市累计工作达 10 天及以上，视为常驻地)，在该城市工作不视为出差，但从该城市去其他城市(正常一天不可来回)，则视为出差。

　（二）境外出差人员分为长期驻外人员和临时出差人员，长期驻外人员报销标准由分公司/办事处经理及财务主管参照总公司的制度制定。临时出差人员遇参团、高危地区或事件等特殊原因，可按特殊申请的批准结果执行（例：印度的住宿费用执行一类国家的住宿标准）。但以上两种情况均需报总部国际业务和财务部事先批准、事后核实。

　（三）城市类别划分：

　国内区域划分：根据各城市经济发展水平及消费水平,将国内城市划为下列几类：

　核心城市：指北京、上海、深圳、广州市区(4 个) 一二级城市：见《国内城市分类明细表》（51 个）

　其他城市：除核心城市及一二级城市外的其他所有国内城市 国际区域划分：根据境外出差目的地按照当地经济社会发展水平，划分为：

　：

　一类地区 、二类地区、三类地区 （四）

　国内城市分类明细表：

　大区 大区 区域 区域 核心城市 核心城市 一级城市 一级城市 二级城市 二级城市 东区 东区 山东

　 青岛、济南 烟台、临沂 江苏

　 苏州、南京、无锡 徐州 上海 上海

　 浙江

　 宁波、温州、杭州 绍兴 南区 南区 福建

　 厦门、福州 泉州 广西

　 南宁、桂林、柳州 广州 广州

　 深圳 深圳 东莞 惠州 中山

　 中山、佛山、珠海、湛江海南

　 海口、三亚 潮汕

　 汕头 西区 西区 陕西

　 西安

　 四川

　 成都

　 重庆

　 重庆

　 甘宁

　 兰州 银川 青藏

　 拉萨、西宁 **

　 乌鲁木齐

　 云贵

　 昆明 贵阳 北区 北区 北京 北京

　 河北

　 石家庄

　 辽吉

　 大连、沈阳 长春 黑蒙

　 呼和浩特、包头、哈尔滨天津

　 天津

　 山西

　 太原 中区 中区 安徽

　 合肥 江西

　 南昌

　 湖北

　 武汉

　 湖南

　 长沙

　 河南

　 郑州

　合计 合计

　 4 4 24 24 27 27 （五）

　境外出差城市分类明细：

　地区 地区 国家 国家 一类地区 一类地区 欧美（含拉美,高危高原地区）、韩国、日本、阿联酋、伊朗、科威特、沙特、新加坡、卡塔尔、香港、南非、俄罗斯、乌克兰、波兰、德国、荷兰、意大利、比利时、奥地利、希腊、法国、西班牙、捷克、瑞典、丹麦、挪威、瑞士、英国、加拿大、墨西哥、澳大利亚、新西兰、土耳其、伊拉克、美国等发达国家 二类地区 二类地区 菲律宾、越南、泰国、埃及、斯里兰卡、马来西亚、印尼、缅甸、蒙古、格鲁吉亚、乌拉圭、白俄罗斯、哥伦比亚、智利、巴西、印度、孟加拉、斯里兰卡、巴林、以色列、埃及、保加利亚、亚美尼亚、塔吉克斯坦、乌兹别克斯坦、哈萨克斯坦、阿根廷等发展中国家 三类地区 三类地区 也门、叙利亚、约旦、黎巴嫩、巴基斯坦及其他未列出的非洲国家 备注：特殊区域国家城市报销标准可以申请上一类地区标准补助标准，未列入以上表格的国家视具体情况在报销时临时确定。

　（六）

　差旅报销标准

　1、国内标准

　(单位:元) 类别类别

　职级职级

　职位描述 职位描述 交通工具 交通工具 住宿费（每天）

　住宿费（每天）

　误误餐餐补补助 助 火火车 车 飞飞机 机 长长途途汽汽车 车 市内市内交通交通费 费 核心核心城市城市一二级一二级城市 城市 其他其他城市 城市 (每(每天)天)总部总部

　L13 董事长、总裁 软席 实报 实报 实报实报实报 实报 实报 L11-L12 副总裁及总监 硬席 普舱 实报 实报实报（限额500)实报 （限额350) 实报 （限额280) 60

　L10 副总监 硬席 普舱 实报 实报实报（限额350)实报 （限额300) 实报 （限额240) 60 L8-L9 经理 硬席 普舱 实报 实报（月限额700）实报（限额280)实报 （限额240) 实报 （限额160) 60 L7 高级主管/副经理 硬席 须特批 实报 实报（月限额350）实报（限额200)实报 （限额160) 实报 （限额120) 40 L6 主管、工程师 硬席 须特批 实报 实报（限额20/天）实报（限额200)实报 （限额160) 实报 （限额120) 40 L1-L5 公司其他人员 硬席 须特批 实报 实报（限额20/天）实报（限额160)实报 （限额100) 实报 （限额80) 40 驻外办事处处

　驻外办事L10-L11 大区总监 硬席 普舱 实报 实报（月限额1500）实报（限额350)实报 （限额300) 实报 （限额240) 60 L7-L9 经理 硬席 普舱 实报 实报（月限额700）实报（限额230)实报 （限额200) 实报 （限额160) 40 L6 主管/主任 硬席 须特批 实报 实报（限额10/天）实报（限额200)实报 （限额160) 实报 （限额120) 40 L1-L5 公司其他人员 硬席 须特批 实报 实报（限额10/天）实报（限额160)实报 （限额100) 实报 （限额80) 40 业务、 市场代表 硬席 须特批 实报 实报（限额10/60 60 60 40

　天）备注：

　备注：

　（1）

　享受异地津贴人员(驻外分公司)的出差误餐补助,需在上表标准上减除每日正常伙食补助标准报销；

　（2）享受公司津贴的上海张江总部人员出差不再享受误餐补助(津贴内已包含)； （3）驻外 L1-L6 级人员,若出差落地城市为核心城市的,市内交通费为 20 元/天限额据实报销； 2、国际标准 （单位：美元）

　职级职级

　职位职位描述 描述 交通工具 交通工具 住宿费 住宿费 误餐补助 误餐补助 长长途途交交通 通 市市内内交交通通费 费 一类地区一类地区二类地区二类地区三类地区 三类地区 一一类类地地区 区 二二类类地地区 区 三三类类地地区区L11-L12 副总裁及总监 实报 实报 限额内实报（限住四星级、限额160）限额内实报（限住三星级、限额120）限额内实报（限住三星级、限额70）

　50 35 25L10 副总监 实报 实报 限额内实报（限住四星级、限额150）限额内实报（限住三星级、限额100）限额内实报（限住三星级、限额60）

　50 35 25L9 高级经理 实报 实报 限额内实报（限住四星级、限额120）限额内实报（限住三星级、限额100）限额内实报（限住三星级、限额100）限额内实报（限住三星级、限额 80）限额内实报（限住三星级、限额60）

　限额内实报（限住三星级、限额50）

　50 35 25L4-L8 经理级 （含其他）

　实报 实报 50 35 25 （七）

　所有差旅费报销标准以出差落地城市为准。

　（八）距离 500 公里以内的出差，原则上不得坐飞机。

　（九）距离 500 公里以上的出差，原则上不得坐动车。

　（十）L10 级以下人员乘坐动车出差的，原则上不得乘坐一等座。

　三、三、

　差旅费报销细则 差旅费报销细则

　（一）

　所有人员出差，都必须事前 OA 流程审批批准,否则,一律不得报销。

　（二）

　填写《出差申请》表单和《差旅费报销单》时，如有同行人必须注明同行人姓名、职别和部门。

　（三）

　差旅费报销审批流程:按《一级权限分类表》执行。

　（四）

　部门负责人的差旅费用，不得以下一级的名义报销。

　（五）

　出差费用必须由出差人员自行支付后回所在地财务报销,严禁向客户或办事处财务借支任何款项.

　（六）

　驻外各分公司需组织签订与公司差旅标准匹配的协议酒店，并报总部行政及人事备案,无特殊情况外,公司人员出差必须选择协议酒店入住。

　（七）

　任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且我公司抬头必须书写完整，否则一律视为无效票据,不予报销。

　（八）

　出差天数的核定：按“算头不算尾”或“算尾不算头”的原则执行。

　（九）

　总部人员在出差归来6个工作日内必须报销完毕。多人一起出差时，同部门合并报销,不同部门分开报销，并注明同行人员姓名、职别。每一笔境外出差报销时需列明一份《差旅费报销明细表》，包括费用项目、时间、天数、地点、人数，单据编号、费用描述、报销金额（需注明币种）、折人民币汇率、人民币报销金额、备注（消费人员名单、单据附件有几张），出现不同部门多人出差一同报销的情况，需分别列明个人报销的金额及相应费用计入的成本中心号。

　（十）

　驻外销售人员的差旅报销必须在发生后 1 个月内(以发票时间为准)报销完毕，否则,一律不得报销。

　（十一）

　驻外销售人员如当月出差天数超 20 天，则不予报销超出天数的住宿费和误餐补助（末尾倒推法）,特殊经大区总监批准到总部财务备案的情况除外。

　（十二）

　公司人员因工作调动需临时入住酒店的,入住时间不得超 5 天，此期间不视出差，不报销伙食补助及市内交通费用。

　（十三）

　非上海张江人员回中山总部工作期间不报伙食补助， 由总部统一安排。张江人员回中山的伙食自行处理，按《中山迁调上海张江办工作安置津贴制度》执行。

　（十四）

　除总监级（含）以上的上海张江人员,出差回中山总部必须入住行政部所安排的公司客房，异常情况需提前由行政部审批。

　（十五）

　乘火车晚八时至次日晨七时间， 连续乘坐时间超 8 小时(含)的人员，可购卧铺票，符合规定却不购卧铺票，而选择乘坐非动车硬坐的，可按其实际硬坐票价的 50%奖励个人,奖励金额以当月市内交通票代票报销。

　（十六）

　连续乘坐夜班车（指从晚上 12 点到凌晨 5 点之间）超过 6 小时的人员,可享受在原补助(享受津贴人员需减除日常伙食补助)基础上再加 1 倍的误餐补助。

　（十七）

　市内出差当天来回不报误餐补助。

　（十八）

　中山总部人员出差广东区域内当天往返误餐补助：

　1、出差误餐补助标准内凭票实报实销；2、无票的补半天标准误餐补助； （十九）

　不同级别人员一同出差， 低级别人员的住宿标准可参照高级别人员执行。同性别人员一同出差，需两人同住一间客房执行。对经理（及以下）级别同性别两人同行出差境外国家，住宿费用可在原制度确定的单人住宿费标准上浮 30%以内按票据实报销。

　另外， 在报销住宿费时，必须提供酒店票据费用项目明细，并在相应地方附中文翻译，否则为不合规票据，不予报销。

　（二十）

　住宿发票必须据实(仅限报销房费)开具， 不得报销入住期间产生的电话费、餐费、娱乐费、食品费等金额，否则视为虚报。

　（二十一）

　任何差旅报销发票有多开的，必须按实际金额报销，并在票面上注明实报金额,否则,一律视为虚报。

　（二十二）

　参加会议、学习、培训等活动时，已由组织者统一支付报销的费用（如住宿费、交通费、伙食费），不得重复报销,否则视为虚报。

　（二十三）

　市内交通费需贴票限额内实报,并需在发票后注明起迄点, 乘车事项等。

　（二十四）

　按月限额报销的市内交通费，于每月报销一次，不在每次差旅报销中填报，报销时需附上日期、行程路线、事由等。

　（二十五）

　总部出差境外分公司（办事处）餐补扣减 20%，若出差分公司常驻地，但吃住因工作需要在酒店的，经提前申请可按常规出差处理。

　（二十六）

　驻境外分公司人员出差餐补计算方法， 按出差目的地国家的出差补助标准，减去《海外工作补贴管理办法》中办事处所处国家生活补助标准。例如：迪拜分公司 L6 级人员出差伊朗一天，出差餐补报销金额为：出差补贴标准补助（50 美元/天）—分公司海外出差伙食补贴（100 元/天），即实际报销差旅补助 35.4 美元/天。另外，驻海外分公司人员在所处城市内出差的出差误餐补助根据当地实际情况由财务与海外业务另行制定。

　（二十七）

　误餐补助：出差期间误餐补助按标准包干使用；境内出差如果发生招待费，扣减当天 50%出差补助，境外出差如果发生招待费，费用按规定实报实销， 按实际餐数扣减相应餐补并按相应餐补 20%补助生活费用。出差期间发生的招待费计入招待费,不在差旅费核算。如参加培训、会议等如提供食宿，不得申请补助。吃住行已全包的参团式境外出差只计总部人员出差该地误餐补助 20%补助。

　（二十八）

　境外出差人员如果乘坐飞机连续飞行超过 12 小时（含）以上的，则加 1 天餐补。

　（二十九）

　国内乘坐飞机出差,必须由公司统一预订和结算，不再单独报销机票款。国际航班则由国际业务部的行政人员处理。国内具体机票预订流程如下：

　副总裁：走 OA 出差申请报总裁批准。

　总监级：分销走 OA 出差申请报分销副总裁批准，职能部门报职能副总裁批准。

　经理级：OA 出差申请经总监批准后按《公司差旅机票管理规范》规定预定。

　主管级(含)以下（需特批）：申请经总监审批报会计管理室经理确认后按《公司差旅机票管理规范》规定预定。

　填写《出差申请》表单时，需明确机票预订情况(包含出行时间、机场名称、张数等)，因个人原因造成的退票手续费自行承担。

　（三十）

　凡不符合上述规定的特殊情况，需报营销部和总部财务部批准。

　四、四、

　罚则 罚则

　（一）以下行为视为虚报：1、虚假发票；2、业务行为不存在或存在夸大事实； （二）第一次虚报的， 对虚报的金额不予报销， 并处以虚报金额二倍的罚款。

　（三）第二次虚报的，处以虚报金额五倍的罚款,并通报。

　（四）对第三次重犯的,无论金额大小，一律开除,并扣除所有在公司末结清的费用。

　（五）对有虚报差旅费行为者，其直接上司(对驻外机构而言，主要是指办事处/办事处经理)应负连带责任，并视其情况处以虚报金额 50%的罚款。

　五、五、

　附则 附则 （一）本制度从二Ｏ一Ｏ年一月一日起执行。

　（二）原差旅费相关制度及规定与本制度相抵触的，以本制度为准,原制度同时作废。

　（三）以上制度未提及事项，视为不允许。

　（四）本制度解释由财务部负责。

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