内控缺陷整改结果自评报告3篇

内控缺陷整改结果自评报告3篇内控缺陷整改结果自评报告　商业银行内控自我评价报告上市商业银行内部控制自我评价报告分析上市商业银行内部控制自我评价报告分析上市商业银行内部控制自我评价报告分析上下面是小编为大家整理的内控缺陷整改结果自评报告3篇,供大家参考。

篇一：内控缺陷整改结果自评报告

业银行内控自我评价报告 上市商业银行内部控制自我评价报告分析上市商业银行内部控制自我评价报告分析 上市商业银行内部控制自我评价报告分析上市商业银行内部控制自我评价报告分析 【摘 要】

　商业银行由于其特殊的行业性特点，具有较高的风险性，这就决定了必须要有完善而健全的内部控制与之相对应。完善内部控制评价体系对于商业银行加强银行体系风险管理、提高管理效率、完善内部审计程序等有着积极的作用。考虑到银行业的监管特殊性和信息披露可获得性，文章选取我国上市商业银行为研究对象，通过对商业银行由于其特殊的行业性特点，具有较高的风险性，这就决定了必须要有完善而健全的内部控制与之相对应。完善内部控制评价体系对于商业银行加强银行体系风险管理、提高管理效率、完善内部审计程序等有着积极的作用。考虑到银行业的监管特殊性和信息披露可获得性，文章选取我国上市商业银行为研究对象，通过对 2009—2011 年间内部控制自我评价报告进行统计分析，找出内部控制评价进程中存在的问题及缺陷，并据此提出相应的建议。年间内部控制自我评价报告进行统计分析，找出内部控制评价进程中存在的问题及缺陷，并据此提出相应的建议。

　【关键词】

　上市银行； ； 内部控制； 自我评价； 信息披露 一、引言 内部控制自我评价是目前我国上市公司的法定责任，按规定实施内部控制自我评价是上市公司审计监管的必然要内部控制自我评价是目前我国上市公司的法定责任，按规定实施内部控制自我评价是上市公司审计监管的必然要

　 求，同时也是有效防范风险，提高经营管理效率的重要方法。求，同时也是有效防范风险，提高经营管理效率的重要方法。

　中国人民银行早在 2002 年 4 月就颁布了《商业银行内部控制指引》，月就颁布了《商业银行内部控制指引》，2008年 年 6 月，财政部同证监会、审计署、银监会和保监会五部门联合发布了《企业内部控制基本规范》，月，财政部同证监会、审计署、银监会和保监会五部门联合发布了《企业内部控制基本规范》，2010 年 年 4 月，五部委又联合发布了《企业内部控制配套指引》。该配套指引包括《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》，至此，我国基本建立了内部控制制度体系，而内部控制信息披露也由自愿性披露变为了强制性披露。这一规范明确要求上市公司应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。月，五部委又联合发布了《企业内部控制配套指引》。该配套指引包括《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》，至此，我国基本建立了内部控制制度体系，而内部控制信息披露也由自愿性披露变为了强制性披露。这一规范明确要求上市公司应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。

　良好的内部控制信息披露不仅提升财务报告决策的有用性，而且还影响利益相关者的利益。商业银行内部控制制度的基本建立是否意味着上市商业银行具有高质量的内部控制信息披露呢？本文选取了良好的内部控制信息披露不仅提升财务报告决策的有用性，而且还影响利益相关者的利益。商业银行内部控制制度的基本建立是否意味着上市商业银行具有高质量的内部控制信息披露呢？本文选取了 16 家上市银行 2009 —2011 年内部控制信息披露情况进行分析，通过年内部控制信息披露情况进行分析，通过

　 比较《内部控制评价指引》出台前后上市商业银行实施内部控制自我评价的总体状况、具体内容、评价依据等方面的变化，来检验相关法律法规的实施效果和力度，找出上市商业银行内部控制信息披露存在的问题，并提出相应的改进建议。比较《内部控制评价指引》出台前后上市商业银行实施内部控制自我评价的总体状况、具体内容、评价依据等方面的变化，来检验相关法律法规的实施效果和力度，找出上市商业银行内部控制信息披露存在的问题，并提出相应的改进建议。

　二、我国上市商业银行内部控制自我评价现状分析二、我国上市商业银行内部控制自我评价现状分析 （一）报告披露的总体状况 截至目前，我国共有 16 家上市商业银行，涵盖了银行的主要类别，包括家上市商业银行，涵盖了银行的主要类别，包括 5家国有商业银行（工、农、建、中、交）、3 家城市商业银行（北京、南京、宁波）和家城市商业银行（北京、南京、宁波）和 8 家股份制银行（民生、浦发、平安（深发）、招商、兴业、华夏、中信、光大）。近三年上市商业银行内部控制自我评价的总体披露情况如表家股份制银行（民生、浦发、平安（深发）、招商、兴业、华夏、中信、光大）。近三年上市商业银行内部控制自我评价的总体披露情况如表 1 。

　篇二：县农村信用合作联社内部控制自我评估报告篇二：县农村信用合作联社内部控制自我评估报告 **县农村信用合作联社内部控制自我评估报告县农村信用合作联社内部控制自我评估报告 ** 县农村信用合作联社(以下简称“本社”以下简称“本社”)自成立以来，按照《中华人民共和国商业银行法》，以及中国银行业监自成立以来，按照《中华人民共和国商业银行法》，以及中国银行业监

　 督管理委员会( 以下简称“中国银监会”)的规定和要求，在内部控制环境、风险识别和评估、内部控制活动、信息交流与反馈、监督评价与纠正等方面不断强化内部控制措施，健全内部控制机制，基本建立了与本社发展战略、经营规模、业务特点相适应的内部控制体系。的规定和要求，在内部控制环境、风险识别和评估、内部控制活动、信息交流与反馈、监督评价与纠正等方面不断强化内部控制措施，健全内部控制机制，基本建立了与本社发展战略、经营规模、业务特点相适应的内部控制体系。

　本社依据中国银监会颁布的《商业银行内部控制指引》及《商业银行内部控制评价试行办法》等规章，开展了内部控制自我评估工作。评估结果表明，本社内部控制体系得到了持续改进与完善，内部控制制度执行的有效性不断提高，未发现本社存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本社依据中国银监会颁布的《商业银行内部控制指引》及《商业银行内部控制评价试行办法》等规章，开展了内部控制自我评估工作。评估结果表明，本社内部控制体系得到了持续改进与完善，内部控制制度执行的有效性不断提高，未发现本社存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

　一、内部控制环境 ( 一) 内部控制目标 本社内部控制的目标是：合理保证本社经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进本社实现发展战略。本社内部控制的目标是：合理保证本社经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进本社实现发展战略。

　( 二) 公司治理 **农村信用社按照现代金融企业管理和完善法人治理结构的要求，不断健全“三会”组织构架，规范“三会”运农村信用社按照现代金融企业管理和完善法人治理结构的要求，不断健全“三会”组织构架，规范“三会”运

　 作程序， 建立了理事长、监事长、主任分设框架和约束制度，初步确定了理事长、理事、监事长、监事、经营班子的职责，强化了内部监督和约束机制。在新的领导体制运作中，联社理事长主持理事会的工作，是法定代表人，任党支部书记，不参与业务经营，主要决策、定向、监督、引导和负责党建工作。联社主任全面负责全辖信用社的业务经营，组织实施工作方案，保证辖内信用社顺利开展业务。在具体操作中，理事会是农村信用社的决策机构，全面领导农村信用社工作，研究决定选举更换理事会，制定联社经营方针、业务经营计划，聘任和解聘联社主任、副主任等。理事长授权主任组织实施理事会各项经营决策，并负责主持社员代表大会，主持召集理事会会议；听取联社主任前阶段工作落实情况的报告及计划安排，提出工作建议；检查理事会议的实施情况，对联社业务合法合规性进行监督。在理事会领导下的主任负责制这一新体制下，联社主任根据理事会授权，依法大胆开展日常的经营管理，通过主任办公会行使章程规建立了理事长、监事长、主任分设框架和约束制度，初步确定了理事长、理事、监事长、监事、经营班子的职责，强化了内部监督和约束机制。在新的领导体制运作中，联社理事长主持理事会的工作，是法定代表人，任党支部书记，不参与业务经营，主要决策、定向、监督、引导和负责党建工作。联社主任全面负责全辖信用社的业务经营，组织实施工作方案，保证辖内信用社顺利开展业务。在具体操作中，理事会是农村信用社的决策机构，全面领导农村信用社工作，研究决定选举更换理事会，制定联社经营方针、业务经营计划，聘任和解聘联社主任、副主任等。理事长授权主任组织实施理事会各项经营决策，并负责主持社员代表大会，主持召集理事会会议；听取联社主任前阶段工作落实情况的报告及计划安排，提出工作建议；检查理事会议的实施情况，对联社业务合法合规性进行监督。在理事会领导下的主任负责制这一新体制下，联社主任根据理事会授权，依法大胆开展日常的经营管理，通过主任办公会行使章程规

　 定的各项职权。主任通过召集主任办公会和社务会，提出工作方案和组织实施理事会决议，拟定发展规划、经营计划草案和财务预决算方案及提出人员管理制度和奖惩制度等。定的各项职权。主任通过召集主任办公会和社务会，提出工作方案和组织实施理事会决议，拟定发展规划、经营计划草案和财务预决算方案及提出人员管理制度和奖惩制度等。

　2013 ” 年共召开“三会”9 次，比 2012年减少 2 次。其中召开社员代表大会共 1次，主要审议并通过了理、监事会 2012年工作报告、利润分配和股权改造方案等年工作报告、利润分配和股权改造方案等; 共召开理事会 5 次，主要审议理事会工作报告、网点建设、增资扩股等次，主要审议理事会工作报告、网点建设、增资扩股等;共召开监事会共召开监事会 3 次，主要审议了监事会年度工作报告等。次，主要审议了监事会年度工作报告等。

　经营管理层根据理事会授权主持全社的经营管理工作，制定内部控制政策，完善组织结构，强化检查监督与审计监督，认真组织实施理事会的各项决议，切实履行了经营管理职责。经营管理层根据理事会授权主持全社的经营管理工作，制定内部控制政策，完善组织结构，强化检查监督与审计监督，认真组织实施理事会的各项决议，切实履行了经营管理职责。

　( 三) 组织结构 本社将组织结构划分为前台、中台、后台和支持部门，明确界定联社与分支机构之间、部门之间、岗位之间的职责以及业务职能部门的风险控制分工，形成了职责分离、横向与纵向相互监督制本社将组织结构划分为前台、中台、后台和支持部门，明确界定联社与分支机构之间、部门之间、岗位之间的职责以及业务职能部门的风险控制分工，形成了职责分离、横向与纵向相互监督制

　 约的机制。

　( 四) 内部控制制度体系 除了认真执行**省联社相关规章制度外，本联社还不断加强对各类业务和管理活动的内部控制制度体系的建设制定了《省联社相关规章制度外，本联社还不断加强对各类业务和管理活动的内部控制制度体系的建设制定了《**县农村信用合作联社新增不良贷款考核及责任追究暂行办法》、《县农村信用合作联社新增不良贷款考核及责任追究暂行办法》、《**县农村信用合作联社不良贷款清收奖励暂行办法》加强了对不良信贷资产的管理；制定《县农村信用合作联社不良贷款清收奖励暂行办法》加强了对不良信贷资产的管理；制定《**县农村信用合作联社员工请销假管理办法》和《县农村信用合作联社员工请销假管理办法》和《**县农村信用联社员工劳动纪律管理办法》，加强了对员工行为和劳动纪律的管理；深入开展“内控和案防制度执行年”活动，制定该活动学习提升、全面自查、督导检查、整改提高等各阶段实施方案，有效提升活动效果。同时，本社持续维护和完善全行的内控制度及规定，有效保证了内控制度的时效性与全面性。县农村信用联社员工劳动纪律管理办法》，加强了对员工行为和劳动纪律的管理；深入开展“内控和案防制度执行年”活动，制定该活动学习提升、全面自查、督导检查、整改提高等各阶段实施方案，有效提升活动效果。同时，本社持续维护和完善全行的内控制度及规定，有效保证了内控制度的时效性与全面性。

　二、内部控制活动 本社在各主要内部控制条线上，持续完善内部控制措施，有效保证本社各项业务的稳健发展。本社在各主要内部控制条线上，持续完善内部控制措施，有效保证本社各项业务的稳健发展。

　( 一) 授信的内部控制 在信贷业务方面：一是认真执行**

　 省联社信贷投放政策及结构调整指导意见，从行业、客户、区域和产品各维度着力优化信贷投向，切实推进结构调整；二是深入贯彻落实银监会“三个办法、一个指引”的总体要求，从制度建设、流程梳理、合同修订、系统优化、培训考核、检查监督等方面入手，全面推进贷款新规的执行；三是深化授信业务流程管理，制定了涵盖信贷政策、作业流程和产品管理三大类的授信业务内部控制体系文件，组织多部门联合开展了授信业务流程操作风险与内控的自评估工作；四是严把客户准入关，对部分地区、行业授信客户实行核准管理，贯彻“绿色”信贷政策；五是强化贷款额度管理，科学把握信贷投放节奏，确保年末全社信用风险限额指标符...

篇二：内控缺陷整改结果自评报告

次内控自评报告综合分析截止 2 月 3 日， 沪深两市上市公司披露内部控制自我评价报告企业 17 家， 其中，13 家企业公布了 审计事务所对该报告出具的内控鉴证报告或内控审计报告， 9家企业公布了券商对该报告的核查意见。

　可以明显发现深市企业更重视内控， 所有公布年报的企业同时都公布了内控自评报告。

　17 份报告中， 002014 永新股份为 2011 年内控试点单位。

　看上去很美正如我去年评价内控报告时指出内控自评报告总是没有人说自己不好一样， 这17 份内控自评报告中， 没有真正自身的重要控制缺陷和重大控制缺陷。

　我们每个人都清楚国内上市公司目 前的实际管理水平， 既然美国实施内部控制时， 40%的企业披露重要或重大控制缺陷。

　那么， 如果我们真正实施内部控制的企业， 披露重要或重大控制缺陷的比例少于 50%， 就只有两个可能。

　第一， 没有真正认真的开展内部控制自我评价工作。

　包括：

　没有科学严谨的界定内部控制的重点区域和内容、 没有设计有效的内部控制评价方法、 没有切实进行内部控制检查和梳理工作、 审计机构不能有效监督和检查内部控制工作、 对内部控制的监督和处罚力度不够； 第二， 企业还需要一个较长的提高过程， 以适应内部控制的监管要求。

　事实上，在国外开展内部控制只需要经过检查、 改进控制、 复查、 完善控制、 综合控制水平的提高五个阶段， 这样的流程走下来少则一、 两年， 多则三、 五年。

　国内一些上市公司由于流程、 制度体系的不完善， 需要的经过初查、 建立控制、 检查、 改进控制、 复查、 完善控制、 综合控制水平提高等七个阶段， 时间周期更长。

　并且，在企业开展内部控制的前两个阶段， 无法对重要和重大缺陷进行有效分析和准确界定。

　悲中有喜经过分析， 这 17 份报告所反应出各公司的内控工作开展情况可以分为三大类：内控工作取得一些实质性进展、 刚认真开展内控工作、 内部控制工作还处于筹备和学习阶段。

　其中， 有实质性进展的企业 1 家 000598 兴蓉投资， 不仅对内部控制缺陷及风险进行了详细的界定， 还实际检查和梳理了一些重要管理流程， 并公布检查结果； 刚认真开展内控工作的企业 3 家， 002014 永新股份、 600351 亚宝药业和 600356恒丰纸业。

　它们都对企业内部控制的重点进行了缜密分析， 对企业的主要风险进行了定性与定量的划分， 但尚需进一步根据重点内容对内部控制的有效性进行检查和测试； 内部控制工作还处于筹备和学习阶段的企业 13 家， 这其中又可以分成两种：

　一种是认真学习了各项文件， 内部控制已经着手准备的企业， 共 3 家， 分别是 002433太安堂、 002389 南洋科技、 600317 营口港； 另一种还没有认真的学全各监管机构的全部要求， 从内控自评报告的认真和严谨性角度来说， 更像是来打酱油、 凑热闹的， 共 10 家， 分别是 000722ST 金果、 000892ST 星美、 002355 兴民钢圈、

　002479 富春环保、 002561 徐家汇、 300146 汤臣倍健、 300166 东方国信、 300182捷成股份、 600406 国电南瑞和 600499 科达机电。

　内控自评报告到底能看出什么很多人都会好奇， 内控自评报告到底能看出多少信息。

　事实上， 对内行来说， 能看出的东西非常多， 从内控工作内控看， 可以看出内控工作是否开展， 开展进度，内控的以财务真实性为目标还是更多， 内控的实施效果， 内控的有效性结论是否合理。

　比如：

　衡量内控工作的一个重要标准就是， 是否开展了检查工作， 如果还没有进行自身控制的检查和梳理， 内控最多也就是还在学习和准备阶段。

　进一步分析内控报告， 还可以看出企业内控报告是否抄袭， 是否可以代表企业内控的真实情况与水平， 是否真正抓住企业的主要风险， 是否能够有效的支持企业财务报告的真实性。

　甚至， 可以看出是什么人写的这份报告。

　说一件趣闻。

　去年内控报告披露后不久， 我走访一家上市公司时， 向其主管副总直指出其内控报告是一个基层员工所写。

　副总很不高兴的说：

　“哈哈， 老王， 这次你看错了， 我们内控报告可是财务部经理撰写的”。

　我很坚定的说：“肯定是基层员工写的”。

　于是， 就此打个赌， 输者请大家晚饭， 会议暂停十分钟， 派专人调查此事。

　结果嘛， 由于财务部年末过于忙碌， 请人事部某基层员工代为撰写。

　我赚了顿丰盛的晚餐。

　形同虚设的内控鉴证与审计报告不出意料， 所有内控审计或鉴证报告都披露该上市公司内控无重大缺陷， 最有意思的是， 有一份审计报告居然没有使用规定的标准语言表达方式。

　我其实很想知道， 如果一家上市公司连自己的重大和重要风险、 控制缺陷都还没有效确定， 那么审计事务所又怎么能知道这家公司是否存在重大缺陷呢？ 这就好像一个应聘者还没有说清楚自己的教育背景和工作经验， 面试者就确定他能胜任应聘的工作。

　当然， 我们可以说， 由于面试者经验丰富， 一眼就看穿了应聘者， 但也需要应聘者准确表达自己的特长与特征啊。

　展望与期待现正值证监会严格监管之风， 合财政部规范内控之力， 杜绝上市公司虚假报表，提升上市公司管理水平正是最好时机。

　愿上市公司的内控在各方努力中， 稳步提高。

　愿这些点评， 能为内控发展， 杜绝上市公司造假， 减少投资者损失尽绵薄之力。

篇三：内控缺陷整改结果自评报告

内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。以下是整理的单位内控风险排查整改报告，欢迎阅读！

　【篇一】单位内控风险排查整改报告

　时光荏苒，** 年在紧张忙碌的工作中临近尾声。一年来，在局、所领导及同事们的帮助指导下，通过自身努力，我成功从一名大学生转型为称职的国家公职人员，并在业务素质、工作能力等方面得到大幅提升，较好的完成了各项工作任务。

　 一、努力学习，全面提高自身综合素质

　 学习是永恒的主题，具备良好的政治和业务素质是做好财务工作的必要条件，也是作为一名合格共产党员的基本前提。一年来，我不断加强政治理论和方针政策的"学习，通过参加学习活动和坚持自学等多种形式，认真学习了党的路线、方针、政策，尤其是深入学习领会了党的“十八大”精神，用理论知识武装头脑，指导各项工作。同时，重点学习了财务工作相关规定，自觉按照国家政策和程序办事。努力钻研业务知识，积极参加部门组织的各种业务技能培训，充分利用业余时间，加强财务知识学习，保障了财务知识不断更新，工作水平有效提高。

　 二、严格履职，扎实做好本职工作

　 一年来，我能认真履行岗位职责，自觉服从组织和领导安排，脚踏实地、忠于职守、尽职尽责，按时、保质保量的完成了本职工作，合理合法的处理了相关财会业务。

　 一是认真做好财务报账工作。工作中，我本着客观、严谨、细致的原则，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化要求进行财务报账。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整。同时，定期向领导汇报财会业务执行情况，积极协调财务室与其他科室关系，认真完成领导交办的临时性工作任务。

　 二是有效加强日常财务收支管理。在校期间，本人系统全面的学习了财务知识，工作中做到了学以致用。一年来，我能积极主动的完成各月记账、结账和账务处理工作，准确无误的填报月度、季度、年终各类统计报表，并按时报送。较好的完成了往来银行间业务、税务申报与缴纳及其他各类日常费用的缴纳工作。在完成本职工作之余，积极参与工作。

　 三、存在的问题及下一步工作打算

　 总结一年来的工作，虽然取得了一定的成绩，但仍存在一些问题和不足：

　 一是工作开展多，经验总结少，导致效率低下，事倍功半现象时有发生。我将虚心学习周围同事先进的工作经验，勤于思考、加强总结、提高效率，以便更好的开展工作。

　 二是日常事务性工作多，深入学习研究财务相关管理办法及工作制度少，工作有广度，没深度。今后的工作中，我将更加严格要求自己，进一步加强业务知识学习，努力提高工作水平，以对工作高度负责的态度，解放思想、实事求是、发奋努力，力争更好地完成各项目标任务，不辜负领导和同志们对我的期望。

　 【篇二】单位内控风险排查整改报告

　一年来，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩。

　 一、加强学习，注重提升个人修养

　 一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领会党的十六大、十六届五中全会精神，努力践行“三个代表”重要思想，不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。

　 二是认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

　 三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照***同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把

　耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

　 四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

　 二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作

　 一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，按时间性，全年的工作一季度，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。认真总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作；二季度，按照财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报；充分发挥了会计核算、监督职能。及时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科及时保持联系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，及时报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、三季度，根据甘人财号文精神的要求，用近一个月时间对年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《某省省会计管理条例》进行对照自查，完善了财务手续，写出了自查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为。办理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积。按规定录报财政供养人员信息。办理人事工资审核等。

　 三、勤勤恳恳做好后勤服务

　 作为一名财务工，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作，完成廉政专项治理自查自纠情况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。

　【篇三】单位内控风险排查整改报告

　一、组织机构控制方面执行情况

　 在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确；建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确；建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明确；建立了办理制度，做到业务办结，权责关系明确；严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确；落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的"业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。

　 二、业务运行控制情况

　 在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，

　认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。

　 三、基金财务控制情况

　 在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。

　 四、信息系统控制情况

　 医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网络制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、管理和操作人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。

　 五、内部控制的管理与监督

　 我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。

　 六、存在的问题

　 （一）对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

　 （二）内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。

　 七、下步工作打算

　 我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。

　 （一）优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

　 （二）进一步认识内控机制建设的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。

　 （三）进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关。

　 （四）实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。

　 （五）严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，不断加大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。

　 （六）不断加强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度执行情况进行定期或不定期监督检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进行全过程监督，做到事前有防范、事中有控制、事后有监督，进而完

　善制度体系，达到在制度上确保经办业务的真实性和医保基金支付的安全性。

　 【篇四】单位内控风险排查整改报告

　今年以来，我局根据市纪委和市廉政风险防控工作指导协调小组的统一部署，以扎实推进惩治体系建设、切实加强对权力运行的制约监督为重点，认真开展廉政风险防控管理工作，查找廉政风险点，完善防控措施，健全内控机制，积极构建城管行业特色惩防体系，为打造和谐城管、效能城管提供坚强的政治保障。

　 一、加强组织领导

　 局党组把深化廉政风险防控管理工作摆上重要议事日程，与城管执法、市容管理工作同部署、同落实、同检查、同考核。加强组织领导。实行“一把手”负责制，及时成立了局党组书记、局长为组长的廉政风险防控管理工作领导小组，下设办公室，由局纪检组长兼任办公室主任。迅速召开了局党组会，学习传达省廉政风险防控工作指导协调小组《关于开展全省廉政风险防控工作的实施方案》（皖廉防发［2019］1 号）以及市委办公室《关于开展全市廉政风险防控工作的实施方案》（庆办发［2019］7 号）精神，明确提出“五个务必”要求，即在思想认识上，务必高度重视，不要等闲视之；在风险排查上，务必深入细致，不要敷衍了事；在风险防范上，务必警钟长鸣，不要麻痹大意；在管理控制上，务必完善机制，不要浅尝辄止；在督查考核上，务必讲求实效，不要流于形式。引导干部职工牢固树立“有岗位就有风险”的意识，进一步增强拒腐防变的主动性和坚定性。研究制定了《安庆市城管执法局（市容管理局）廉政风险防控管理工作实施方案》，分析部署阶段任务，指导督查工作进展，协调解决突出问题，确保廉政风险防控管理工作落到实处。5 月 25 日，我局召开了廉政风险防控管理工作动员会，局纪检组长主持会议，学习了全市实施方案，宣读了我局实...

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