银行案件风险排查记录4篇

银行案件风险排查记录4篇银行案件风险排查记录　农商行关于四季度案件风险排查情况的报告农商行关于四季度案件风险排查情况的报告发表时间:2016-7-220:25:18　**农商行关于下面是小编为大家整理的银行案件风险排查记录4篇,供大家参考。

篇一：银行案件风险排查记录

行关于四季度案件风险排查情况的报告 农商行关于四季度案件风险排查情况的报告发表时间:2016-7-2 20:25:18

　**农商行关于四季度案件风险排查情况的报告

　类似范文：各县级银行信用社关于开展大额存款案件风险排查工作情况的报告

　银行大额存款案件风险排查情况报告

　省联社监保部：

　根据《辽宁银监局办公室关于报送银行业金融机构案件风险排查情况的通知》（辽银监发[2014]96 号）文件要求，现将**农商行（以下简称“我行”）2015 年四季度案件风险排查工作情况报告如下：

　一、排查工作总体部署情况

　组织情况：2014 年，我行成立了“辽宁沈抚农商行案件风险排查工作领导小组”，由总行董事长任组长，经营行长、监事长任副组长，各部门负责人为小组成员，领导小组下设办公室由监事长负责领导，稽核（监保）部负责全行案件风险排查工作的组织、监督和检查。

　开展情况：我行四季度共立项并开始检查案件风险排查项目 6 项，其中柜台、会计结算业务 2 项，员工异常行为 1 项，其他检查 3 项，具体如下：

　（一）柜台、会计结算业务检查立项两项

　一是开展对全辖营业网点的会计核算、管理、监督全面检查工作。作用：全面检查我行会计结算、管理、监督业务操作合规性规定落实情况。效果：进一步规范

　 理部于 2015 年 8 月 29 日至 9 月 30 日对全辖各营业网点自主柜员机使用、维护、管理及安全情况进行了一次全面的检查。重点检查柜员机钞箱开闭、加钞、对账等工作环节的合规操作行为、《自助设备运行日志》的登记情况以及设备钥匙、密码的平行交接、双人管理等规章制度执行情况。

　（二）员工异常行为风险排查情况

　稽核（监保）部于 2015 年 12 月中旬开展了对我行全体员工的异常行为排查工作，此次排查涉及全行9个营业网点及9个部门和一个中心共155名员工，重点排查“九种人”异常行为。员工异常行为排查通过先自查、总行抽查、调阅监控录像等形式开展，现场面谈、背向勾挑《员工异常行为排查表》等方式进行。作用：全面检查了我行员工异常行为情况。效果：进一步掌握我行员工异常行为，规范了全行员工个人行为和遵守组织纪律自觉性。

　（三）其他风险排查情况

　一是开展安全保卫风险排查。四季度，总行稽核（监保）部对全行营业网点进行安全保卫检查 3 次，重点检查安保学习和规章制度落实情况，以及物防、技防设施管理使用情况。本季度检查共发现问题 4 个，罚款金额 2000 元。

　二是开展信息科技风险排查。稽核（监保）部于 2015 年 10 月 20 日至 28 日对全行信息科技运行及管理现状进行了全面检查。重点检查我行近一年来，信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全、信息科技运行、业务连续性管理等方面情况以及我行各类信息科技方面检查的整改落实情况。

　三是开展消费者权益保护工作的风险排查。稽核（监保）部于 2015 年 12 月 14 日至 24 日对全辖开展了消费者权益保护工作稽核检查，重点检查消保工作开展情况以及相关规章制度执行落实情况。

　三、存在问题

　（一）柜台、会计业务检查存在问题

　 1、二季度会计核算、管理及监督检查方面

　（1）存在问题：一是会计相关登记簿登记不全或登记错误；二是账户管理方面，存在账户开户资料上交不及时以及账户对账率不达标情况；三是账务处理方面，存在客户有效身份信息未及时核查、章戳加盖不清、汇票未验印、未审批及客户漏签字现象。

　（2）原因分析：个别员工会计制度执行不到位，风险防范意识薄弱，操作环节疏忽大意，内部监管职能部门未能做到有效监管。

　2、二季度自助设备检查方面

　（1）存在问题：一些支行负责人检查频率、力度不够，达不到检查要求。

　（2）原因分析：一些干部职工自助设备检查管理疏忽，规章制度落实不到位。

　（二）其他检查

　1、安全保卫检查方面

　(1)存在问题：一是李石支行、西丰支行二楼无护栏；二是个别员工存在款项交接未当面双签以及钥匙虚假交接。

　 （2）原因分析：安全保卫制度执行落实不到位，管理松散，缺乏案件防控意识。

　2、信息科技风险排查

　（1）存在问题：一是个别支行网点终端、打印机、读卡键盘设备陈旧；二是网络硬件设备杂物、灰尘过多；三是个别陈旧网点电子设备线路杂乱、裸露。

　（2）原因分析：信息科技相关制度落实不到位，员工科技安全意识薄弱，电子设备定期维护、保养不及时。

　3、消费者权益保护工作检查方面

　（1）存在问题：一是开展消保工作方面，古城子分理处未按总行要求开展工作，一些支行工作不到位；二是履职尽责方面，各支行普遍存在告知义务履行不到位行为。

　（2）原因分析：金融消费者权益保护意识淡薄，消保规章制度执行不到位。

　四、整改落实

　（一）柜台、会计结算业务方面存在问题的整改要求

　1、总行已对有关支行及相关责任人进行了处罚和批评并限期整改，对在期限内不整改、整改不彻.

篇二：银行案件风险排查记录

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　 银行案件风险排查工作实施方案

　为认真贯彻落实总行案件风险排查会议精神，持续保持案件防控高压态势，主动查找风险隐患，坚决遏制大案要案发生，切实维护农业银行安全稳定健康发展，确保我行 IPO 工作顺利进行，根据总行《关于开展案件风险排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件风险排查工作实施方案》要求，支行特制定《XX 支行案件风险排查工作实施方案》开展案件风险排查活动。

　一、排查对象

　 支行所辖所有对外营业的经营机构。二、排查内容

　（一）业务排查。

　2009 年 10 月 1 日至检查日支行所有对外营业的经营机构的重点业务，根据排查需要可向前追溯。主要突出对以下业务的排查，抽查量为 100%，其中大额资金进出起点金额原则上为50 万元，个别大型网点根据业务量的实际情况进行调整。

　1、账户开立及使用排查。重点是 2009 年 10 月 1 日以来新开立

　的单位一般存款账户和临时账户开销户情况和大额资金进出情况。主要排查单位账户开户资料的有效性、真实性和完整性，开户手续的合法性及开户程序的合规性，账户资金大额进出的合规合法性、支付手续合法完整及真实性。看企业开户手续是否规范；客户信息、印鉴变更是否符合规定；是否执行结算账户年检制度；是否存在企业利用虚假证明文件、已吊销但未注销营业执照等资料以虚假开户方式诈骗资

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　金的情况；是否存在预留印鉴外借或拿出柜台外使用情况；是否存在内外勾结、伪造企业印鉴盗取客户资金情况等。对营业敏感时段（如下班前）突击开立账户、非长期合作开立的临时结算账户；未经银行营销、企业主动开立的账户；有大笔资金进入并在短期流出（多发生在对账期限内）的账户；由中介机构或非企业人员代办开立的账户； 账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户；账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户；注册资金不高、营业执照时间较早、在他行销户后转户重开的账户；纳入长期不动户管理后重新发生业务的账户重点排查。

　2、对公账户对账情况排查。主要排查是否按规定频率进行对账， 对账范围是否全面，对账回单是否换人复核，手工签发对账单是否经会计主管签批，对账回单印鉴是否与预留印鉴相符，收回对账单是否真实，是否存在单位定期存款户、保证金账户、代理业务账户、上门服务账户、延伸柜台账户长期不对账情况；是否存在虚假对账、对账单余额不符等情况；是否存在私刻企业印鉴，制造对账相符假象，掩盖挪用资金行为的情况；是否存在利用客户长期不对账漏洞自制、篡改、伪造凭证和印鉴，收取款项不入账、少入账、延迟入账等方式挪用盗取客户资金情况。对长期不对账，无正当理由使用手工对账单对账，账户余额或发生额长期不一致，印鉴不符，企业对对账行为不积极不主动、敷衍搪塞等情况进行重点排查。

　3、内部账户及保证金业务排查。内部账户主要包括在内部核算

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　系统等开立的内部代理、过渡类账户；农行内部费用类、备用金类、基建类、保险统筹类、工资类等存款账户；联行及系统内往来、人行及同业往来账户等。

　保证金账户主要是指客户因办理贷款、承兑、保函、担保及其他业务存放的保证金。

　（1）内部账户。主要排查内部账户开立、使用是否合规，资金来源及用途是否合法，是否存在私存私放、隐匿转移资金、逃避监管开立账户情况；是否存在截留、挪用中间业务收入、资产处置收入、清收资金情况；是否存在自制、篡改、伪造凭证或报单等盗取挪用同业及系统内存放款项、联行款项、存放人行款项、过渡账户资金或银行养老统筹、工资等账户资金情况。对内部账户资金大额整数进出， 过渡类账户资金长期挂账，过渡类账户现金支取，批处理账户中存在手工动账，相同金额资金年（季）末转出、次年（季）末转进等异常情况重点关注；对非正常原因从银行内部费用、工资、养老统筹等存款账户转入个人存款账户、从工资、养老统筹账户转入其他单位账户资金等异常情况重点关注。另外，对联行及系统内往来、人行及同业往来账户账务核对过程中余额不符、“月中不符、月末相符”的异常情况要追踪核查。

　（2）保证金账户。重点关注保证金账户开立与使用是否规范， 保证金动账是否合规，保证金是否足额，是否存在擅自允许企业动用保证金、自制凭证挪用、盗用保证金情况等。

　4、金库管理排查。主要核查库存现金、重要空白凭证、有价单

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　证等。要妥善安排，结合辖内金库管理情况对重点单位的库款及单证管理进行突击检查；对柜员现金箱、重要空白凭证和有价单证进行突击抽查，对现金调拨及资金核算控制的及时性、有效性进行检查。检查时不但要核对现金、重要空白凭证、有价单证库存与账面是否一致， 还要对运送中现金情况一并核对，看账款是否相符、凭证是否一致； 是否存在空库、以小面额现金充抵大面额现金、空存实取、虚假现金调拨、调拨现金推迟入账或伪造资金调拨凭证等方式盗用库款；是否存在盗用重要空白凭证用于开立虚假存单、虚假承兑汇票、账外吸收存款及挪用客户资金等。

　5、上门收款、延伸柜台排查。

　（1）上门服务。主要核查上门服务客户是否符合准入标准，上门服务是否经过上级行审批，服务协议签订是否规范，是否存在未经批准擅自开展上门服务情况；上门服务是否采取封箱加锁、整体交接方式进行；是否存在携带银行内部印章及预先加盖银行印章的空白凭证上门收款情况；是否存在单人上门服务情况；是否存在上门服务人员代客户办理业务、保管客户银行卡及密码情况；是否存在上门服务人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金情况等。

　（2）延伸柜台业务。主要核查岗位制约是否有效，会计监督及预警核销是否到位、安保措施是否落实、机器控制措施是否到位等。是否存在因单人临柜、岗位制约与会计监督失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金情况；是否存在因保安措施未落实导致发生抢

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　劫及其他案件情况等。

　6、理财业务排查。主要核查理财客户咨询和协议签订是否规范， 是否按要求对客户进行风险承受能力和产品适合度测评，是否按要求进行信息披露，是否存在虚假陈述、不当销售情况；是否存在违反合同约定运作客户资金或未按合同约定提供服务情况；是否存在截留挪用理财业务手续费情况；是否存在强迫或误导客户办理衍生产品交易形成纠纷或被诉情况；是否存在客户经理违规代客买卖理财产品、将客户资金存入自身中账户代客理财、直接利用客户账户密码等代客理财情况。

　7、对公账户划入个人（内部员工）账户资金排查。主要核查支付手续合规合法性，支付凭证、印鉴真实性、资金用途合理合法性等。看是否存在利用个人账户洗钱情况；是否存在内部员工出借个人账户代客办理业务情况；是否存在利用虚假手续、自制、篡改伪造凭证和印鉴盗取、挪用客户资金情况；是否存在截留挪用中间业务收入情况； 是否存在银行员工为企业验资、办理承兑汇票提供融资便利情况；是否存在员工从事第二职业、经商办企业、利用自身工作便利参与民间高息融资借贷情况等。

　8、银行承兑汇票为主的票据业务排查。

　9、自营资产和委托资产处置业务排查。

　10、个人消费贷款（重点是个人住房贷款）和农户经营性贷款业务排查。

　11、银行卡（惠农卡）业务，网上银行、电话银行等电子银行业

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　务排查。

　以上第 7 部分内容由分行内控合规部负责排查。第 8 至第 11 部分内容，可分别利用总行集中审计、分行风险管理部组织的银行卡及电子渠道业务专项风险评估以及分行监察部组织的四项重点治理等相关检查内容，本次可不再重复检查。

　（二）员工行为排查。

　1、排查范围。

　（1）支行领导班子成员，负债业务、信贷业务、代理业务、结算业务以及金库管理等部门的负责人，支行本部的信贷独立审批人。

　（2）支行网点负责人。

　（3）支行辖内从事重要岗位工作人员，如客户经理，直接经办财务的会计、出纳人员，大宗物品采购、招标经办人员，网上支付系统操作人员，会计主管、副主管，柜员、联行员、同城票据交换员，国际业务单证管理人员，有价单证和重要空白凭证管理人员，管库及守库人员，押运人员、持管枪人员等。

　2、排查内容。要从思想作风、工作表现、纪律表现、生活作风等方面入手分析员工行为风险，查找直接或间接引发案件的迹象。具体排查时要结合员工个人岗位特征，重点突出以下方面：

　（1）授意、指示、强令有关人员违规办理业务、隐瞒重大风险隐患和案件，或在业务经营中弄虚作假、欺上瞒下的。

　（2）利用职务和岗位之便，为本人或关联方的投资、经营、交易等活动提供方便，谋取不正当利益的。

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　（3）本人或假借他人名义经商办企业的，从事第二职业，或在其它营利性组织中兼职或领取报酬的。

　（4）以农行名义或利用职务之便，控制、使用他人支付工具。

　（5）有大额借贷行为，且不能如期偿还的。尤其要加大对员工账户资金大额异常交易的排查力度，对大额异常交易资金来源、资金去向进行跟踪核实，排查内部员工贪污挪用、索贿受贿、票据买卖、高息放贷、民间融资等风险。

　3、排查方法。

　本次排查采取自上而下的方法，分管领导对分管条线的干部进行分析排查，部门、网点负责人对员工进行分析排查，排查方式上可采取员工互查、座谈排查、走访调查等方式。

　（三）安全保卫排查。

　主要排查营业场所、金库、自助设备的物防、技防设施，守库、押运、枪弹管理等关键操作环节。

　1、营业场所物防、技防设施配备情况。

　2、自助设备的物防、技防设施配备情况。

　3、营业场所人防制度执行情况。

　4、金库建设达标情况。

　5、守库制度及业务交接制度执行情况。

　6、押运制度执行情况。

　7、守押市场化安保制度落实情况。

　8、枪支弹药保管和使用制度执行情况。

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　三、组织实施及职责分工

　 （一）领导小组。

　支行成立案件风险排查工作领导小组，由党委书记、行长 XX 同志任组长，副行长 XX 同志任副组长，内控合规部、财会运营部、个人金融部、人力资源部、办公室、信贷管理部为成员单位，领导小组办公室设在内控合规部。

　（二）职责分工。

　根据总分行要求，排查工作由内控合规部门牵头，财会运营部、个人金融部、人力资源部、办公室（安全保卫）、信贷管理部开展排查工作，各部门职责分工如下：

　1、内控合规部负责风险排查方案的制订；负责按周向分行上报最新案件排查动态情况；负责全行排查报告的大汇总。

　2、财会运营部负责业务排查中第 1 至第 5 部分的业务现场排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。

　3、个人金融部负责业务排查中第 6 部分的业务现场排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，根据银行卡及电子渠道业务专项风险评估的检查内容做好银行卡业务网上银行电话银行等电子银行业务排查的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。

　4、人力资源部负责员工行为排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。

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　 5、办公室（安全保卫）负责安全保卫排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。

　6、人力资源部（监察）负责张贴公告、公布举报电话、设立举报信箱，负责案件专项治理部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。

　7、信贷管理部负责银行承兑汇票的票据业务排查、自营资产和委托资产处置业务排查、个人消费贷款和农户经营性贷款业务排查的数据统计和报告，根据总行集中审计的检查内容按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。

　四、排查时间和步骤

　 排查工作从 5 月 26 日开始，7 月 20 日结束，具体安排如下：

　（一）准备阶段（5 月 26 日至 6 月 3 日）。

　支行制订案件风险排查工作实施方案，开展动员部署，落实排查各项准备工作。

　（二）排查阶段（6 月 3 日至 7 月 9 日）。

　1、支行相关部门根据支行方案组织实施全面自查，检查人员要严格按照检查方案规定的内容、范围、要求进行检查，做到业务排查与员工行为排查相结合、非现场排查与现场检查相结合、内部排查与外部走访调查相结合、案件排查与重点治理相结合。检查人员要认真撰写检查底稿，确保检查底稿客观、公正和真实。各检查部门要签订 《排查工作责任书》，做到分工明确，责任到人。

　2、各检查部门按周填制《中国农业银行 2010 年案件风险排查情

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　 况统计表》，并简述本周排查动态、排查进度、工作建议等内容，于每周四 9:00 前通过 NOTES 报支行内控合规部，由内控合规部汇总后上报分行内控合规部。

　(三)总结阶段(7月10日至7月20日)。

　在调查的基础上，各检查部门应填写相关统计表，形成案件风险调查报告(包括:检查线路的调查进展、调查中发现的问题、案件防范情况和风险情况分析、工作建议等。)，并于7月1...

篇三：银行案件风险排查记录

Ⅹ银行支行案件风险排查报告 阿拉善分行：

　接区分行《农行内蒙古分行ⅩⅩ年案件风险非现场排查方案》的文件后， 我行迅速根据文件要求展开全面认真的自查工作，同时接受上级行工作组的指导， 对存在的问题进行了 认真的分析、 整改。

　现将工作报告如下：

　一、 基本情况：

　 成立ⅩⅩ年案件风险排查非现场线索核查工作小组， 组成如下：

　组长：

　副组长 成员：

　工作小组职责：

　接到区分行下发的核查线索后， 对线索进行分析， 根据线索涉及内容对线索逐一开展核查， 配合上级行排查组工作， 撰写排查报告， 对核查发现的问题进行整改并做出处理处罚。

　建立案件排查内控制度， 由支行风险排查领导小组对日常业务进行监督。

　对支行员工进行案件排查的宣传与培训， 认识案件排查的重要性和必要性。

　在此次排查期间， 通过学习案件排查的文件， 对员工的不解之处进行一一解答。

　二、 整改情况：

　 （一）

　上级行下发的案件风险排查工作底稿 盟行下发的底稿 11 类 34 项免除政策落实情况， 随即抽取三个单位 6 个帐号， ⅩⅩ年 7 月 1 日以后扣收年费未退还客户情况。

　 整改情况：

　已于ⅩⅩ年 4 月 27 日-5 月 3 日期间全部清退。

　不规范经营专项治理检查中， 个人一手房贷款多收贷款授信额度管理费。

　整改情况：

　已于ⅩⅩ年 4 月 27 日-5 月 3 日退还客户。

　不规范经营专项治理检查中， 个人征信收费错误。

　整改情况：

　共计 22 户， 17 户已退还客户， 还有 5 户正联系客户进行清退。

　（二）

　案件风险排查非现场核查工作底稿 员工账户直接与外部对公账户资金往来， 出借员工个人账户。

　整改情况：

　已停止出借账户行为。

　2 月 6 日下发的风险排查数据为整整定期账户同柜员短时间内 开 销 户 。

　具 体 情 况 为 我 行 客 户 杨 培 俊 ，身 份 证 号 ：152921197107030814 ，帐 号 ：463200440005227 ，联 系 电 话13354835616， 于ⅩⅩ年 1 月 10 日办理定期存款业务， 在办理业务的过程中， 经办人员 iaoy 误将客户存期输入错误， 客户存期为一年， 但经办人员误输为 6 个月， 交易成功后发现存期有误，故经客户同意且签字确认的情况下， 办理了销户处理， 后又重新存入， 故导致整整定期子账户同一柜员短时间内开销户， 经相关人员核实， 该笔业务无风险隐患存在。

　（三）

　非现场线索核查数据 12 月 25 日风险排查数据， 其中借记卡损坏原因换卡的有 8笔， 涉及人次 8 人。

　其中 6 笔为借记卡换卡， 2 笔为换折。

　借记卡挂失换卡的有 9 笔， 涉及人次 5 人。

　银行卡现金取款 17 笔。

　本人办理的有 10 笔， 非本人办理的

　 有 5 笔， 有 1 笔为我行卡， 他行所大额支取， 无法查询出是否是本人办理。

　银行卡现金存款的有 7 笔。

　其中个人无卡大额现金汇款的有6 笔， 1 笔为个人大额有卡存入现金。

　银行卡现金存款的有 7 笔。

　其中 6 笔为个人大额现金汇款， 1笔为个人大额现金存款。

　银行卡卡卡转账的有 5 笔。

　其中有 4 笔为本人办理， 1 笔为他人代理办理。

　柜员间现金调拨 25 笔。

　其中柜员中午交接班进行现金调拨的有 16 笔。

　9 笔为柜员向主出纳调入或调出现金。

　乌达农行调款调入大库的有 2 笔， 大库现金调入主出纳的有4 笔。

　 企业大额现金存入的有 1 笔， ⅩⅩ邮政局大额缴存汇兑款。企业大额现金支取的有 1 笔， 利源煤炭有限公司大额支取现金兑付工人工资。

　银行大额过渡转入的有 1 笔。

　银行过渡转出的有 1 笔， 为我行卡他行办理业务。

　单位定期存单到期销户的有 1 笔。

　现金管理借记过渡的有 2笔， 一笔为单位存单到期兑付银行承兑汇票， 本金转入基本户内。另一笔为网内来账。

　贷记过渡的有 13 笔。

　其中 1 笔为城建局大额转付农民工工资保障金， 2 笔为企业兑付到期银行承兑汇票。

　8 笔为企业税票转付税款。

　1 笔为税款转入我行内部户。

　1 笔为企业大额电汇他行转付货款。

　 内转的有 1 笔。

　为我行企业客户转工程款。

　我行根据盟行下发的数据， 派专人逐笔进行了核对， 且有些业务进行了调阅监控确认， 未发现风险可疑线索， 涉及个人大额取现业务， 我行随机抽取与客户联系进行了电话确认。

　以上业务均真实有效、 合规。

　需客户本人办理的都要求客户本人前来办理，他人代理办理业务的都留有相关人员的证件或证件信息等。

　（四）

　支行不规范经营专项治理自查自纠发现问题 个人住房贷款清退共计 33 户， 金额 8900 元整， 已全部退还客 户 ， 具 体 见 清 单 。

　于 Ⅹ Ⅹ 年 4 月 28 日 iaon0056 从463201010053803 账户冲销， 于 iaon0057 账户冲正。

　ⅩⅩ-ⅩⅩ法人类中间业务退回共计 6 笔， 其中国内担保承诺业务收入 4 笔， 其他代收代付业务收入 2 笔， 金额共计 548678元整。

　1、 中盐吉盐化集团 50000 元正， 于ⅩⅩ年 4 月 28 日iaoq0108（ 帐号：

　463201010053589， 79186 科目 ）

　冲销， 于iaoq0109（帐号：

　463201040009189）

　冲正。

　2、 阿拉善盟岚山煤炭有限责任公司 17083 元整， 于ⅩⅩ年4 月 28 日 iaoq0110（帐号：

　463201010053589， 79186 科目）

　冲销， 于 iaoq0111（帐号: 463201040010104）

　冲正。

　3、 阿拉善经济开发区永诚物流有限公司 1595 元整， 于ⅩⅩ年 4 月 28 日 iaoq0112 （帐号：

　463201010053589， 79186 科目）冲销， 于 iaoq0113（帐号：

　463201040011110）

　冲正。

　4、 中盐吉兰泰氯碱化工有限公司 40000 元整， 于ⅩⅩ年 4月 28 日 iaoq0114（帐号：

　463201010053589， 79186 科目）

　冲销，

　 于 iaoq0115（帐号：

　463201040009189）

　冲正。

　5、 内蒙古庆华集团庆华煤化公司 320000 元整， 于ⅩⅩ年4 月 28 日 iaoq0120（帐号：

　463201010055097， 79124 科目）

　冲销， 于 iaoq0121（帐号：

　463201040009684）

　冲正。

　6、 内蒙古兰太实业股份有限公司 120000 元整， 于ⅩⅩ年4 月 28 日 iaoq0122（帐号：

　463201010055097， 79124 科目）

　冲销， 于 iaoq0123（帐号：

　463201040002895）

　冲正。

　代发工资账户小额账户管理费共计 19 户， 金 额 44. 53 元整，已于ⅩⅩ年 4 月 28 日 iaon0051 冲销 （帐号：

　463201010050296），于 iaon0052 冲正退还客户。

　代发工资账户年费退还， 于ⅩⅩ年 4 月 27 日进行第 1 次清退， 于 iaon0019 冲销， 于 iaon0020 冲正退还年费， 其中共计1500 户， 失败 21 户， 成功退还 1479 户， 金额 14790 元； 于ⅩⅩ年 4 月 27 日进行第 2 次清退， 于 iaon0021 冲销， 于 iaon0022冲正退还年费， 其中共计 1479 户， 失败 13 户， 成功退还 1466户， 金额 14660 元； 于ⅩⅩ年 4 月 28 日进行第 3 次清退， 于iaon0036 冲销， 于 iaon0037 冲正退还客户， 其中共计 2 户， 成功退还 2 户， 金额 20 元； 于ⅩⅩ年 4 月 28 日进行第 4 次清退，于 iaon0015 冲销 ， 于 iaon0016 冲正退还客户， 其中总计 444 户，失败 3 户； 于ⅩⅩ年 4 月 29 日进行第 5 次清退， 于 iaoy0070 冲销， 于 iaoy0071 冲正退还客户， 其中共计 33 户， 失败 4 户。

　我行于ⅩⅩ年 7 月 1 日-ⅩⅩ年 3 月 27 日因对文件理解有误， 因企业都未与我行进行签约， 故未进行清理， 直至 4 月 27

　 日开始清理， 此次清理过程中， 共计代发工资户数 3554 户， 其中借记卡年费成功退还 3417 户，小额账户管理费成功退还 19 户。

　通过案件排查， 我行员工对案件排查的内控制度有了进一步的认识， 能够较清醒的认识到案件排查工作的重要性， 对可疑问题的识别能力正在逐步提高， 同时能在日常工作中保持较高的警惕性。

　下一步我行将继续按上级行的指导方针开展工作， 进一步提高内控风险防范意识， 使我行内控管理工作再步入一个新的台阶。

　以上报告妥否， 请指正。

　 ⅩⅩ支行

　ⅩⅩ年 5 月 30 日

篇四：银行案件风险排查记录

案件风险排查, 汇报 银行案件风险排查,汇报(一)：银行案件防控、风险排查自查报告

　银行案件防控、风险排查自查报告

　根据包新农金发今年 30 号《包商银行新型农村金融机构管理总部文件》文件要求为进一步加强我行案件防控风险排查工作，提高全行员工案件防范意识，加强内控制度建设，查找风险点，及时发现并上报各类案件，消除案件隐患，确保案件防控风险点排查工作的扎实有效开展。

　案件防控风险点排查活动实施“一把手”工程。行长为案件防控排查工作的第一责任人。各部门负责人组织本部门的排查工作，充分认识案件风险防控工作的严峻形势，高度重视，切实负责，把案件风险防控排查工作落实到位。主要对以下方面进行排查。

　一、业务操作流程排查。

　（一）存款方面：

　（1）

　单位结算账户的自查处理。今年 11 月 21 日至 25 日，我 1、账户管理：们按照人民银行《单位结算账户管理办法》，对开业至

　今开立的单位结算账户进行了详细的自查。共清查账户 55 户含我行在同业（荆门人行 1 户、汉口银行 1 户、掇刀中行 1 户、掇刀农行 1 户、向阳农行 1 户）开立账户 5 户，其中：基本账户 3 户、专用账户 1 户、一般账户 50 户、注册验资户 1 户；经清查，发现问题若干：

　一是待核准类基本账户在他行未销户，在我行又开立基本账户，致使在我行开立的账户长期处于“黑户”状态。该账户属于我行自身账户，最初注册验资时是在掇刀中行办理，验资成功转为基本账户。我公司正式营业后，欲将基本账户变更到我行营业部办理，因中行变更手续繁杂一直久拖不决。后续在请示行领导后，我们将根据指示进行处理。

　二是报备类一般账户在他行有久悬户和基本账户变更，致使在我行开立的账户不能报备。经与开户单位主管人员联系，目前，变更账户的 2 家单位已将最新的单位开户许可证送交我行，我行也已在人行结算账户管理系统报备。在他行有久悬账户的单位 2 家，1 家已经做销户处理，还有 1 家正在要求基本账户开户行做久悬账户转为正常账户处理，后续将视情况做出相应处理。根据自查发现的问题，在今后的工作中，我们在要求柜员保证开户单位资料的完整性、合规性的同时，还要求柜员，单位结算账户在没有通过人行结算账户管理系统核准、报备绝对不允许使用，如 10 日内还不能处理好的一

　（2）个人账户的自查情况：根据管理行和本行的《个人结算账律进行销户处理。户管理办法》，对至今开立的个人结算账户进行了自查，截止今年 11 月 27 日，全行共开立人民币结算账户 474 户，公民联网身份核查 474 户，留存客户身份证复印件 474 户，全部都进行了身份核查。其中活期储蓄户共 388 户，总金额 1305 万元；定期存款共 86 户，总金额共计 830.4 万元。共开出普通存折 354 本，一本通存折 63 本，定期存单 87 张。我行在日常工作中能严格按照《个人存款账户实名制规定》《人民币银行结算账户管理办法》

　等相关法律制度规定办理个人银行结算账户的开立业务，能够认真核对存款人身份证件的姓名、号码及照片，并全部通过公民身份联网核查系统核实，留存客户身份证件复印件，对冒用他人证件开户、虚假身份证件开户的均不予办理，要求客户提供真实有效身份证件；对于由代理人开户的，能严格审核代理人的身份证件，联系被代理人进行核实，留存电话号码及详细住址等重要信息，每日客户开户资料随传票装订。对个人银行结算账户 30 万元以上大额划转业务及 20 万以上的现金业务，我行建立了大额划转登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并详细记录其交易对方、资金用途等重要情况，凡是转账超过 30 万元以上必须由部门经理和会计主管审批方能转出，并由部门经理签批大额资金签批单。我行做到了支付资金层层把关，授权管理，责任明确。

　2、存款程序与记录：开业至今我行共办理单位定期存款一笔，金额 1000 万，存期一年，由客户提供开立单位账户的相关资料并留存印鉴；办理单位通知存款一笔，金额 1000 万，储种为七天通知，目前没有到期也不存在提前支取现象；单位协定存款一笔，协定金额 50

　万；开立 1 户单位注册验资户。未开办存款证明书及教育储蓄业务。经清查存款程序与记录，发现以下问题：一、未建立应解汇款及临时存款登记簿。我行目前没有大小额支付系统，依托他行网银处理往来账，不涉及应解汇款及临时存款此会计科目，但是为了以后的业务发展，要完善此业务；

　二、大额转账支取未严格执行预约登记制。现就此情况，已清查以往的所有往来业务，经行详细登记与记录，在以后的业务操作中要做到一笔一清，详细记录。

　3、财务核对：严格执行“岗位独立，人员分离”制度，记账人员和对账人员分离，每日营业终了由会计主管和综合柜员核对交易往来的笔数和金额是否正确一致。

　（二）会计业务方面：

　1、会计主管履行职责：严格执行会计主管责任制度，禁止从事与职责无关的业务，并按规定对会计业务进行监督和审核，并做好《会计主管工作日志登记簿》的记录和处理。

　2、会计程序与记录：核查以往的会计记录，发现如下问题：

　一、会计凭证存在不合规不正确的现象，如没有大写金额，没有签章等。柜员的内部自制凭证（现金收入付出凭证），出现忘写大写金额的现象或者书写不正确现象。现已督促其改正，并制定相关整改措施，保证以后不再出现此类情况；

　二、会计档案装订不合规，有掉页现象。已对档案进行修补装订，指定专人审核会计档案装订。

　3、财务核对：严格执行“岗位独立，人员分离”制度，记账人员和对账人员分离，每日营业终了由会计主管和综合柜员核对交易往来的笔数和金额是否正确一致。

　（三）财务核算方面：

　》

　1、根据《掇刀包商村镇银行财务管理办法（试行）、有关实施条例和法律法规及规定编制符合我行体制、防范财务风险、推动各项业务持续健康协调发展的财务年度计划，主管部

　门严格按我行各财务规定及年度计划展开财务工作。

　2、建立由我行各级领导组成的财务领导小组，各项财务工作在董事会及行长的领导下由会计结算部具体实施；对于我行大宗费用的开支由我行人员集体进 》《掇刀行决策；各项财务工作均按《掇刀包商村镇银行财务管理办法（试行）、包商村镇银行财务审查管理办法（试行）》等规章制度和实施细则的要求进行；各岗位人员按有利于分工协作，有利于相互制约，有利于提高效率的原则设置，对财务管理审批、采购、保管、会计核算等不可相互兼容的岗位实行岗位分离制。

　3、财务核算及收支管理均以权责发生制为基础；对每笔财务收支准确核算，按各财务规章办法等合理合规列入相应账目；合理规范的开立费用账户并按《掇刀包商村镇银行费用管理办法（试行）》等财务制度使用，开业至今已发生 91 笔费用，金额为 1109133.81 元，其中：业务招待费为 63183.6 元，电子设备运转费 15102 元，邮电费 16071.5 元，劳动保护费 189800 元，印刷费 25133 元，公杂费 95203.4 元，职工工资 273360 元，差旅费 4564.3 元，水电费 35190.1 元，职工福利费 11223 元，职工教育经费 9659.72 元，费用性税金 46347.3 元，保险费 25081.69 元，社保 23356.2 元低值易耗品摊销 261388 元，住房公积金 12864 元，经查，每一笔单据，要素（事项）、时间等均符合我行费用管理办法；对各种费用的借支均按我行规定填制借款单，由我行各级领导给出意见后方可实施；各费用的支出需填写费用报销凭证、附原始费用凭证、写明用途，且严格实行授权管理下的“一支笔”审批制度；各应收应付款按各有关规定挂账开业至今已发生。

　（四）出纳业务方面：

　1、定期查库：建有“查库登记簿”及“柜面业务交接登记簿”，柜员交接班、营业终了时由授权柜员检查并核对实物与账务记载一致；会计主管每周对有价单证和重要空白凭证使用管理情况检查；营业机构负责人每半个月查库；会计结算部至少每月进行一次全面库存检查；分管行长至少每季进行一次全面库存检查；主管行长每半年至少进行一次全面库存检查；董事长每年至少进行一次全面库存检查。

　”制度，碰箱必须在监控录

　2、岗位制约：柜员必须坚持“一日三碰库（箱）像视线范围内进行，做到账款、账实相符。

　3、程序与记录：经核查，我行目前没有假币收缴资格，未开办现金领缴代理业务，柜员现金出入库实行双人清点核实，款箱交接双人签字确认，明确责任。

　4、库存现金安全与管理：库存现金实行限额管理制度，对超限额部分及时缴存开户行，保证资金安全和有效流通。

　（五）对账管理方面：

　我行自 8 月 11 日正式营业起已经 3 月有余，对账工作也已进行 3 次。按照《掇刀包商村镇银行对账工作管理实施细则》我们逐次进行了自查。第一次 8 月份，共产生 3 户对账单位，发出 3 户收回 3 户，对账率 100；第二次 9 月份，共产生 15 户对账单位，发出 13 户收回 10 户，对账率 67；第三次 10 月份，共产生 27 户对账单位，发出 22 户

　收回 17 户，对账率 63；在本次自查清理中发现开户后一直未发生业务，余额为零的单位账户 9 户占总户数的 29，空户较多；外地和外地经营的单位账户 7 户占总户数的 21，对账管理非常困难。根据我行对账率严重不达标实际，在以后工作中：

　一是严把准入关。要求单位开户后每月必须发生 3 笔以上业务，不然不予开户。对已经开户单位，要求本月必须发生业务，不然限期销户；

　二是“专人”对账。对在外地和外地经营的单位账户，由其客户经理负责对账，改变由营业部指定 1 人专门负责对账模式。三是对照久悬账户要求对长期不对账的单位纳入久悬账户管理。通过有效措施促进我行对账质量快速提升。

　（六）现金管理方面：

　现金业务必须坚持“当日核对、双人管库、双人押运、离岗必须查库”的原则，做到内控严密、职责分明。现金收付必须坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的原则。进行款箱交接时，交箱前必须核对接箱人是否为被授权人，接箱时必须核对总箱数，检查款箱是否完整无损，并详细登记相关交接登记簿。

　（七）印鉴密押、重要空白凭证、授权卡、柜员卡等管理情况：严格遵守“证印分管，证押分管”原则，柜员卡专人使用，专人保管，定期或不定期更换密码，做到“谁使用，谁保管，谁负责”。截至到目前，未发现有任何错用乱用冒用现象发生。

　（八）重要空白凭证方面：严格执行《掇刀包商村镇银行重要空白凭证管理办法》。

　，并指

　1、重要空白凭证和有价单证保管：建有“重要空白凭证保管登记簿”定专人保管重要空白凭证和有价单证，重要空白凭证和有价单证实物应当与账务记载核对一致。经管人员变动时，严格办理交接登记手续，详细记载交接情况。凭证经管人员未办妥交接手续前，不得离岗。

　2、重要空白凭证和有价单证使用：领用重要空白凭证，根据领用数量登记 ，注明起止号码。签发时，必须按顺序号使用，逐份销“重要空白凭证登记簿”号，号码必须衔接。属银行签发的重要空白凭证，严禁有客户签发，不得事先盖好印章备用。由于我行目前暂时没有支票和代理业务，因此此方面不存在风险。

　，并且规定会计主管每周对有价单证和重

　3、定期检查：建有“查库登记簿”要空白凭证使用管理情况检查；营业机构负责人每半个月查库；会计结算部至少每月进行一次全面库存检查；分管行长至少每季进行一次全面库存检查；主管行长每半年至少进行一次全面库存检查；董事长每年至少进行一次全面库存检查。经查看检查开业至今的“查库登记簿”并突击检查库存情况，发现所有账证、账款、账实相符。在以后的工作中，我们仍要坚持定期不定期的库存检查，保证银行及客户资金财产安全。

　（九）中间业务方面：目前我行暂时未开办中间业务。

　（十）安全保卫：根据管理行和本行《安全保卫工作实施细则》的规定，我们及时对安防设施等进行了自查。

　一是测试 110 报警器是否处于正常工作状态。经与 110 联系测试，确认我行报警系统正常，运行良好；

　二是询问柜员掇刀公安 ，均能正确应答；

　三是检查报警装置的按纽是否局的电话号码（0724-249**x）安装在柜员随手方便之处，是否处于正常工作状态。经查看和测试均符合内外部安全保卫部门的要求。

　四是突击检查营业人员是否双人临柜，联动门是否关闭，是否有非营业人员。经检查没有发现单人临柜现象，联动门紧闭处于锁定状态，也没有发现除营业人员以外的其他人员进入营业室；

　五是突击检查柜员现金箱和重要空白凭证库。进行账实、账款、账证、账账核对，没有发现白条抵库、账实、账款、账证、账账不符的现象；

　六是检查柜员交接是否合规。经查看《柜面业务 、交接登记簿》《业务印章、认证卡、密钥交接登记簿》等没有发现交叉交接、交接不衔接、交接不签章、交接事项不清、交接事项不实或交接时间不清等事项，各项交接均符合我行制度规定；

　七是检查消防、自卫器材。经查看，营业部有灭火器箱 2 个（每个里面有 2 个灭火器），消防栓 3 个，均有专人保管并贴有封签，检测时间在有效期内。没有看到自卫器材，目前，已将情况向行领导反应。

　三、下一步工作开展计划

　1.进一步提高认识，确保案件防控工作取得实效。我行充分认识开展关键风险点监控检查工作的重要性， 防止 和 切实落实监控检查职责， “检查走过场” “检查疲劳”，确保监控检查工作取得实效。

　2.加大监控检查发现问题的整改落实工作力度，确保检查发现问题得到有效整改。对于监控检查发现的问题，按照有关规定落实整改，并做到举一反三，杜绝屡查屡犯。对检查发现的问题，要求各部门要高度重视，认真对待。。

　3.加强业务学习，进一步提高案件防控水平。

　4.进一步提高工作实效和质量。...

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